Warum sich Riester lohnt

Jahresbruttoeinkommen 25.000 Euro, kein Kind, Steuersatz 20%

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Jetzt ein Beispiel mit 38.000 Euro, 25% Steuersatz, Single oder verheiratet ohne Kind ist egal 😉

Wer jetzt übermütig Riesterverträge zum Steuernsparen nutzen möchte muss etwas gebremst werden. Maximaler Eigenbeitrag sind 2100 Euro abzgl. der Zulagen. Riester ist also begrenzt nach oben. Wer darunter liegt, kann jedoch aufstocken bis zu diesem Betrag.

Riester ist also sowohl für kinderreiche Geringverdiener als auch für Beamte und Gutverdiener/Angestellte sehr gut geeignet. Gerade gut verdienende Angestellte als auch Beamte partizipieren insbesondere vom Steuervorteil.

Freude macht jedoch auch, wenn man sich ein Riester-Produkt heraussucht, welches entsprechend gute Renditen zusätzlich erwirtschaftet. Da es verschiedene Arten gibt um zu „riestern“, gibt es gleich eine kurze Übersicht.

In der Steuererklärung ist der Riestervertrag dann übrigens anzugeben:  Um die Prüfung vom Finanzamt gemacht zu bekommen, ob man über die Zulage hinaus auch eine Steuererstattung hat, muss man die „Anlage AV“ mit der Steuererklärung einreichen. Das ist die sogenannte Riester-Günstigerprüfung. Dafür kann man eine einfache Faustformel benutzen: Eingezahlte Beiträge mal dem persönlichen Steuersatz. Das Ergebnis minus der Zulage die zu erwarten ist. Ist das Ergebnis negativ, gibt es keine weitere Steuererstattung über die Zulage hinaus. Ein positives Ergebnis entspricht der ungefähren Steuererstattung.

Riester-Banksparpläne basieren in der Regel auf einen Sparbuch oder einem Tagesgeldkonto. Das Sparbuch wird deswegen genutzt, weil es sich dabei immer noch um eine Urkunde handelt. Finanztip und Finanztest haben in der Vergangenheit öfter mal durchblicken lassen, dass Riester-Banksparpläne die günstigste und damit sinnvollste Lösung wären. Das kann jeder für sich selbst beurteilen. Tatsächlich haben die Banksparpläne in der Regel keine Abschlusskosten. Dafür liegen die Zinsen mittlerweile unter 1% p.a.. Und wer jetzt denken mag, dass Banken nicht mehr als 1% Rendite erwirtschaften, den kann man trösten. Die Kosten der Produkte sind also nicht offensichtlich ausgewiesen, sondern liegen im Bankwesen. Also passiv.

Die gängigsten Anbieter für Fondssparen sind DWS und Union-Investment. Grundsätzlich gibt es im Vertrag dann einen Aktienfonds für möglich viel Rendite und einen Rentenfonds für die Sicherheit. JE nach Alter oder wenn der Aktienfonds zu sehr einbricht, wird das Geld nach eine Formel in den Rentenfonds zur Sicherung umgeschichtet. Vorsichtig muss man sein mit der Kostenstruktur die ggf. analog eines normalen Fondssparplan ist oder auch gezillmert wie bei den Versicherungen.

Die Renditen können sich bei diesen Verträgen sehen lassen, jedoch muss man eines beachten: Banken dürfen keine lebenslange Rente zahlen. Zu Rentenbeginn muss daher das gesicherte Guthaben der Fonds im Hintergrund an eine Versicherung übertragen werden. Denn Riester muss eine lebenslange Rente auszahlen, auch wenn der Vertrag theoretisch leer ist. Durch diese Umschichtung gehen bis zu 15% der Wertentwicklung verloren, wie die Anbieter selbst in ihren Produkten ausweisen. Ob es dann nicht Sinn macht, lieber einen Versicherungsriester mit Fonds und ETF abzuschließen, das ist Geschmackssache.

Wohnriester bzw. Bausparriester basiert auf einen Bausparvertrag. Dementsprechend erwirbt man sich mit dem Besparen eines Bausparvertrag zu 30-50% je nach Anbieter einen vergünstigten Kredit zur Immobilienfinanzierung in Höhe von 50-70% der Bausparsumme.

Die Nachversteuerung erfolgt dann, in dem im Hintergrund der Bausparvertrag gespiegelt und mit 2% pro Jahr bis zur Rente fiktiv verzinst wird. Der dann zustande kommende Betrag ist die Grundlage für die Steuerpflicht. Er wird mit der Einkommenssteuer veranschlagt und ergibt dann eine monatliche Belastung bis zum 85. Lebensjahr oder kann auch mit 30% Nachlass sofort beglichen werden.

Wer bis zur Rente den Bausparvertrag nicht verwendet, muss das Guthaben in einen Versicherungsriester übertragen.

Dementsprechend ist an die Lukrativität von Wohnriester ein Fragezeichen zu machen. Primär geht es lediglich um die Förderung von Wohneigentum, wobei die Zulagen wie Sondertilgungen in den Vertrag einfließen.

Was bei den Modellrechnungen oftmals vergessen wird sind folgende Punkte:

50. Ein Wohnriestervertrag reicht in der Regel nicht für eine Vollfinanzierung von Wohneigentum. Die meisten Angebote belaufen sich auf eine Bausparsumme von 50.000 Euro Bausparsumme, also ca. 30.000 Euro davon als Kreditanspruch.
51. In der Folge rechnen wir nach Bankregeln, wie viel Budget Sie für den Kauf einer Immobilie von einer Bank bekommen würden, wenn sie zum einen 1000 Euro im Monat aufbringen könnten für die Raten (analog Kaltmiete) und bei 2% Zins und 2% Tilgung. Mit der Faustformel rechnen wir ganz gerne. Ob es dann 1,5% Zins und 2,5% Tilgung sind spielt dabei keine große Rolle, es geht um die Rate.

• 1000 Euro im Monat mal 12 Monate ergibt 12.000 Euro Rate im Jahr
• 000 Euro Rate im Jahr entsprechen 4% (2% Zins+2 % Tilgung), damit wäre Sie gut für eine Baufinanzierung von 300.000 Euro. Ohne Bausparen

Bei einem Wohnriester braucht die Rückzahlung des Wohnriesters alleine eine Rate. Das sind bei einem 50.000 Euro Bausparvertrag gute 300 Euro.

Von den 1000 Euro bleiben also noch 700 Euro für ein Bankdarlehen.

Und jetzt wieder 700 mal 12 Monate entspricht 8400 Euro. 8400 Euro sind 4%, also könnten Sie noch weitere 210.000 Euro von der Bank bekommen.

• Es stehen also durch den günstigen Bausparvertrag jedoch nur noch 260.000 zum Kauf einer Immobilie zur Verfügung.
• Gut, es ist eine Grenzwertrechnung und es kommt auch auf den Bedarf und das Eigenkapital an.

Riesterbaufinanzierungen gibt es theoretisch von einer Bank, ohne den Zwischenschritt eines Bausparvertrags. Ansonsten gelten die Regularien wie bei Wohnriester.

Wie auch immer man es sehen will, die Versicherungsriester entsprechen dem, was sich der Gesetzgeber unter den Riesterprodukten vorgestellt hat. Es ging nämlich ursprünglich um die Abdeckung der Rente und des Langlebigkeitsrisikos. Also dass man länger lebt als die Statistik sagt. Dementsprechend müssen Riesterrentenverträge eine lebenslange Rente garantieren.

Die meisten Menschen, auch medial gestützt, denken bei Riesterrentenverträgen immer noch an „teure Lebensversicherungen“ und dass man „Zinsen von der Versicherung bekommt und das lohnt sich nicht mehr“. Tatsächlich jedoch ist der Markt der Rentenversicherungen ein bisschen konsolidiert und trotzdem vielseitig genug.

Riester ist ja nichts weiter als eine Vorgabe, wie der Vertrag steuerlich zu behandeln ist, dass es Zulagen gibt etc. (siehe oben).

Welchen Motor oder Anlagetechnik man da rein haben möchte, dafür gibt es fünf verschiedene Varianten.

• Klassische Rentenversicherung
• Fondsgebundene Rentenversicherung
• With-profit (leider nicht für Riester, trotzdem zur Vollständigkeit genannt)
• Indexprodukte
• Dreitopf-Hybride.

Gerade bei den Varianten 2-5 ist man nicht mehr von der Geldanlage oder dem Erfolg der Versicherungsgesellschaft abhängig, sondern kann sich zum Beispiel günstige Fonds und ETF aussuchen, die dann die Rendite des Produktes ausmachen. Auch im Bereich der Nachhaltigen, also Ethisch, Sozial und Ökologischen Anlage kann man dann seinen Riestervertrag investieren lassen. Der Markt hat sich in diesen Bereichen massiv weiterentwickelt. In der Vermögensberatung gehen wir hier natürlich weiter ins Detail.

Außerdem gibt es mittlerweile sehr günstige Riesterrenten-Anbieter, die von der Kostenquote sogar unter 1 % kommen.

Nach den Erläuterungen und Berechnungen oben: Für Gutverdiener und Beamte ist die Riesterrente aufgrund der Steuervorteile lukrativ.

Riesterrenten zu vergleichen macht Sinn! Das ist deswegen so zu betonen, da sich die Angebote teils erheblich unterscheiden. Zum Einen in der Anlagetechnik (Fonds, Überschüsse, etc.), aber auch vom Garantieniveau sowie Rentenfaktoren (also der Umrechnung von Kapitalbetrag in Rente) und ein paar weiteren Parametern. Es gilt leider, dass nicht alles Gold ist was glänzt. Insbesondere Fondsriester wie Union-Investment und DWS-Riester sind teils sehr inflexibel und durch die Übertragung auf Versicherungstechnik zum Rentenbeginn kommt es zu durchaus nennenswerten Reibungsverlusten.

In unseren Vergleichen für Riesterrenten sprechen wir daher ganz transparent über die jeweiligen Vor- und Nachteile, sodass Sie für sich nachvollziehen können wie die Angebote funktionieren und welches für Sie das beste ist. Wir vergleichen also mit Ihnen zusammen.

Ganz salopp gesagt; es ist uns (fast) egal, wo Sie abschließen möchten. Als unabhängige Versicherungsmakler bringen wir Sie da unter, wo es für Sie passt.